Manejo de una herencia

Depende de si su pariente dejó un testamento y si la propiedad debe pasar por legalización testamentaria. La “legalización testamentaria” es el proceso legal utilizado para distribuir las propiedades o la herencia de una persona, después de que esa persona muere. 

Si una persona fallece intestada, la propiedad pasará a los herederos de la persona de acuerdo con la ley de Texas. Qué recibe cada quien depende de

1) cuán cercano era el parentesco de los herederos con el fallecido y

2) la clasificación de la propiedad en la masa hereditaria, es decir, si la propiedad es bienes muebles o bienes inmuebles, bienes mancomunados (marital) o bienes separados. No se traspasará nada a los herederos hasta que el tribunal de legalización de testamentos esté satisfecho de que todos los herederos se han identificado y la propiedad se ha clasificado adecuadamente. Esto puede implicar el nombramiento de un abogado cuyos honorarios se paguen de los fondos de la masa hereditaria. 

Si hay un testamento, las propiedades se distribuyen de acuerdo con el testamento. Fecha límite para la legalización testamentaria:

El testamento se debe presentar en el tribunal de legalización de testamentos (“admitirse para legalización testamentaria”) en un plazo de 4 años a partir de la fecha del fallecimiento; de lo contrario, se tratará la herencia como si no hubiera testamento. Después de 4 años, el testamento se puede utilizar solamente para comprobar el título correspondiente a los bienes inmuebles, y solo si el beneficiario no estaba en incumplimiento al no legalizar el testamento en el período de 4 años.

Algunos bienes pasan a los beneficiarios sin legalización testamentaria. Los ingresos de pólizas de seguro, fondos de retiro, cuentas bancarias por pagar del fallecido y otros bienes similares pasan al beneficiario nombrado en el contrato o en la cuenta. Las cuentas bancarias mancomunadas y los bienes inmuebles de propiedad conjunta con derecho a supervivencia pasarán a el(los) demás propietario(s) conjunto(s). 

Acceso a información de cuentas: Si han transcurrido más de 90 días desde el fallecimiento y nadie ha solicitado ni ha sido nombrado por el tribunal de legalización de testamentos como “representante personal” (persona que maneja la distribución de las propiedades), el tribunal puede ordenar que un banco libere información sobre el saldo del fallecido a un cónyuge, heredero, acreedor u otra persona o entidad que tenga una reclamación o un interés en la masa hereditaria. 

Las deudas se pagan de la masa hereditaria hasta la medida en que haya suficientes bienes para cubrirlas. El IRS, Medicaid y acreedores pueden presentar reclamaciones contra la masa hereditaria para pago o reembolso.

Algunas escrituras especiales permiten que los bienes inmuebles se traspasen fuera de la legalización testamentaria y no requieren aprobación de un tribunal. Sin embargo, no eliminan gravámenes ni adeudos monetarios sobre la propiedad. Dos de ellas son:

Escritura transferible en caso de muerte (TODD): La utiliza un propietario de bienes inmuebles para traspasar el interés del propietario en la propiedad a su fallecimiento sin pasar por una legalización testamentaria. Una TODD se debe hacer por escrito, llevar la firma de la parte que transfiere ante un notario, incluir el nombre y la dirección del beneficiario, indicar que la transferencia se producirá al fallecimiento de la parte que transfiere y registrarse mientras la parte que transfiere esté en vida; esto último debe hacerse en los registros de escrituras del condado en donde se ubica la propiedad. Para heredar, el beneficiario debe sobrevivir al fallecido 120 horas. Encontrará más información sobre las TODD en www.texaslawhelp.org.

Escritura de herencia entre vivos: Traspasa el título legal a los beneficiarios mientras estuviera en vida el fallecido; le otorga a esa persona el derecho de vivir en la propiedad hasta su muerte cuando la propiedad pase a los beneficiarios. 

Si el difunto murió intestado, una Declaración jurada de herencia para vehículos motorizados puede traspasar el título del vehículo a uno de los herederos. Nota: Todos los herederos deben ponerse de acuerdo en quién de ellos recibe el vehículo y todos deben firmar la Declaración jurada delante de un notario. No se requiere aprobación de un tribunal. La declaración jurada en formulario, Formulario VTR 262, se encuentra disponible en el Departamento de Vehículos Motorizados de Texas en  http://txdmv.gov/forms-tac. 

Requiere aprobación de un tribunal. Transfiere bienes muebles y bienes inmuebles si todo lo contenido en la masa hereditaria, excluyendo el hogar y propiedades exentas, suman menos de $50,000. El tribunal puede ordenar la divulgación de saldos de cuentas bancarias (consulte arriba). El heredero (normalmente, el cónyuge sobreviviente), debe haber residido en el hogar con el difunto cuando este falleciera. La Declaración jurada debe realizarse ante dos testigos que no sean los herederos y puedan jurar sobre los hechos acerca del fallecido y los familiares del fallecido. Para obtener una muestra de la Declaración jurada para herencias pequeñas y una lista de comprobación, visite  www.co.travis.tx.us/probate/probate.asp.

No se requiere la aprobación de un tribunal. Transfiere el título para bienes inmuebles cuando el difunto falleciera intestado o no se ha legalizado el testamento en un plazo de 4 años a partir de la muerte del fallecido. La Declaración jurada de herencia se puede utilizar para transferir todos los bienes inmuebles del difunto. Los requisitos de testigos son los mismos que para la Declaración jurada para herencias pequeñas. Puede encontrar un formulario gratuito de Declaración jurada de herencia en www.window.state.tx.us/taxinfo/taxforms/53-111-a.pdf.