Planificación de la Herencia: Planificar quién se queda con su propiedad

La planificación de patrimonio significa elaborar un plan para la forma en que desea que se dividan sus propiedades después de que fallezca. Parte de la planificación de la herencia es decidir con anticipación quién debe estar a cargo de sus asuntos médicos y financieros, si usted no estuviera en disposición de tomar decisiones importantes por su cuenta. Un plan de herencia documenta indicaciones de cómo desea que se distribuyan sus posesiones después de su fallecimiento. Un plan puede incluir cualquier combinación de testamento, poderes notariales, escrituras especiales para bienes inmuebles, un conjunto de documentos denominado Instrucciones anticipadas y otros formularios de planificación de herencia. 

Un testamento estipula sus intenciones sobre cómo deben distribuirse sus bienes después de su muerte, quién debe ser el tutor de sus hijos menores de edad y otras decisiones importantes. Un testamento también puede reducir conflictos familiares y agilizar la legalización del testamento, que se refiere al proceso judicial de distribuir las propiedades a los herederos al ocurrir el fallecimiento.

Intestado

No suponga que su cónyuge recibirá todos sus bienes cuando usted fallezca. Si muere intestado (sin un testamento), la ley de Texas determinará a sus herederos con base en la cercanía de los vínculos de parentesco de consanguinidad. Los herederos incluyen todos sus hijos, incluidos los de relaciones anteriores. Los herederos no incluyen a su pareja con quien no está casado, sus amigos o sus hijastros. Su nieto no heredará de sus bienes, a menos que el padre (su hijo adulto) fallezca antes que usted. Además de la identificación de herederos, el tribunal testamentario debe clasificar su propiedad como bienes inmuebles o bienes muebles, bienes mancomunados o bienes separados. Morir intestado es un proceso largo y oneroso, y los honorarios y costas judiciales se pagan de su masa hereditaria. Un testamento no es forma de evitar la legalización testamentaria, pero sí garantiza que sus bienes se traspasen de acuerdo con sus deseos y con mínima implicación de los tribunales.

Con o sin testamento, algunos bienes no se incluyen en la legalización testamentaria. Los ingresos de pólizas de seguros, fondos de retiro, cuentas bancarias por pagar del fallecido y otros bienes similares pasan al beneficiario que nombró en el contrato o en la cuenta cuando la abrió. Las cuentas bancarias mancomunadas, así como los bienes inmuebles que se tienen de forma conjunta con derecho a supervivencia, pasan a el(los) demás propietario(s) conjunto(s). Verifique que la información sobre los beneficiarios de cada una de sus cuentas esté actualizada.

Estos le dan a otra persona el derecho de actuar en su nombre si queda incapacitado. Se pueden revocar en cualquier momento y vencerán cuando muera.

Un Poder notarial (POA, por sus siglas en inglés) puede ser muy amplio o muy limitado, lo que dependerá de lo que autorice a hacer a su apoderado. Los poderes pueden incluir decisiones empresariales y financieras, compra y venta de propiedades y muchas otras decisiones. Si este permite la venta de bienes inmuebles, se debe registrar el POA en los registros de escrituras en donde se ubica la propiedad. Nota: Un Poder notarial duradero general le permite a su apoderado hacer casi todo a su nombre, excepto tomar decisiones médicas. Infórmese bien antes de firmar cualquier poder notarial.

Las Instrucciones anticipadas comunican sus deseos acerca de la atención médica y las decisiones sobre el final de su vida a los familiares y médicos, si usted queda incapacitado. Entre ellas se encuentran las Directivas para Médicos y Familiares o Sustitutos, el Poder Médico y la Orden de No Resucitar (DNR) fuera del hospital. El Departamento de Salud y Servicios Humanos de Texas ofrece formularios e instrucciones gratuitas para la declaración de voluntad anticipada. No necesita un abogado para completar estos formularios, aunque es conveniente hablar con uno.

Las escrituras especiales permiten transferir bienes inmuebles fuera de legalización testamentaria, lo que hace más fácil para el beneficiario o la parte otorgada tomar posesión de la propiedad después de que fallezca. Algunos también pueden proteger un bien inmueble de una reclamación de un Programa de Recuperación de Bienes Inmuebles de Medicaid (MERP, por sus siglas en inglés) por parte del gobierno para recuperar el costo de los servicios estatales que recibió en vida (tal como cuidado en un hogar de adultos mayores).

Escritura transferible en caso de muerte (TODD)

Esta escritura le permite nombrar al beneficiario en la TODD y la propiedad se le transfiere cuando fallezca. Para que sea válida, la TODD debe estar firmada y presentada en los registros de escrituras del condado en donde se ubica la propiedad antes de que usted fallezca. Si todo lo que posee son bienes inmuebles, esta es una forma sencilla de asegurarse de que se trasfieran a la persona que desea que los herede. Encontrará formularios de muestra de TODD disponibles en www.texaslawhelp.org.

Escritura de propiedad vitalicia

 Esta escritura transfiere bienes inmuebles a sus beneficiarios mientras usted se encuentra vivo y le otorga el derecho de ocupar la propiedad durante el tiempo que esté vivo (una “herencia entre vivos”). Usted es responsable de la hipoteca, impuestos y reparaciones. No puede vender la propiedad, a menos que todos los beneficiarios que constan en la escritura estén de acuerdo.

Escritura Ladybird 

Las escrituras LadyBird se utilizan a menudo en la planificación de los cuidados a largo plazo. Le da el derecho a vivir en la propiedad, venderla o hipotecarla mientras esté vivo y le da a los beneficiarios de la escritura el derecho a recibir la propiedad (si todavía la posee) cuando fallezca. La transferencia depende de que usted siga siendo dueño de la propiedad.

Tenga precaución antes de comprar un contrato funerario prepagado, un fideicomiso testamentario o anualidades, porque los gastos de administración y financiación de estos planes pueden sobrepasar sus beneficios.

Para obtener información sobre los planes de entierro: www.prepaidfunerals.gov. un servicio del Departamento de Banca de Texas.

Para obtener más información sobre fideicomisos testamentarios: www.texasattorneygeneral.gov/seniors/estate-advance-care-planning.